Налоговый вычет при покупке квартиры для учредителя ООО

Налоговый вычет при покупке квартиры: как получить

Налоговый вычет при покупке квартиры для учредителя ООО

08.11.2016 | 08:00 105683

Российским гражданам, приобретающим недвижимость, закон гарантирует право на налоговую льготу. Она называется «налоговый имущественный вычет». Как же реализовать это право на практике?

Мы уже неоднократно писали о том, как получить налоговый вычет, разбирали многочисленные нюансы этого процесса. Однако вопросы, так или иначе касающиеся этой темы, по-прежнему остаются одними из самых популярных в редакционной почте БН. Поэтому мы решили собрать весь информационный минимум в одной публикации и постарались изложить эту информацию максимально понятно и доступно.

Что такое, кто такой?

Итак, официально трудоустроенный россиянин получает свою заработную плату за минусом подоходного налога, который составляет, как известно, 13%.

Купив квартиру, дом или земельный участок под строительство, он имеет законное право вернуть часть потраченной на приобретение недвижимости суммы, то есть получить налоговый имущественный вычет.

Вернуть из госбюджета можно те же 13%, но уже от стоимости недвижимости.

Закон (а именно статья 220 Налогового кодекса РФ) устанавливает предельную планку этой стоимости – 2 млн руб., что, конечно, не радует жителей столиц, где за такую сумму купить практически нечего.

Так что если квартира стоит в два или три раза больше, государство все равно вернет 13% только с двух миллионов. Нетрудно подсчитать, что это 260 тыс. руб.

Если покупка совершалась с привлечением ипотечного кредита, то будет и второй бонус, но об этом позже.

До 1 января 2014 года воспользоваться налоговым вычетом можно было только один раз. Тех, кто приобрел недвижимость до этой даты и не сумел выбрать все 260 тысяч, можно отнести в разряд невезучих (так же как и тех, например, кто рожал двух и более детей до появления материнского капитала). Им больше не положено ничего.

А вот покупатели новой формации, после 1 января 2014-го, могут рассчитывать на полный объем государственной поддержки. Допустим, в 2014 году купили комнату в коммуналке за 1,5 млн руб., получили возврат 195 тысяч, а сейчас замахнулись на однокомнатную квартиру – будьте любезны, получите после приобретения недополученные ранее 65 тысяч.

Еще 13 процентов

Вторая часть имущественного налогового вычета доступна тем, кто для приобретения недвижимости брал ипотечный кредит. Максимальная сумма процентов по ипотечному кредиту, с которой можно получить налоговый вычет, с 1 января 2014 года составляет 3 млн руб. Вернуть можно 13% от этой суммы – 390 тыс. руб.

Суммы уплаченных процентов по кредитам, полученным до 2014 года, могут быть включены в состав имущественного вычета в полном размере без каких-либо ограничений. В действительности случаи, когда сумма выплаченных по ипотеке процентов даже приближается к 3 млн, единичны.

Так что ограничения эти установлены скорее для покупателей элитной недвижимости, которые и без помощи государства способны решить свой жилищный вопрос.

Нелишне отметить, что получить возврат части уплаченных процентов по ипотеке можно только один раз в жизни. Важно также знать, что заем (кредит) должен быть целевым, то есть предназначенным именно для покупки жилья.

Зачастую, когда речь идет о небольшой сумме денег, которых не хватает покупателю, он берет так называемый потребительский кредит, по которому процентная ставка выше, но который получить проще.

Так вот, никаких компенсаций такому заемщику не полагается.

«Процентный» вычет распространяется и на ту ситуацию, когда заемщик перекредитовывается по тем или иным причинам. Сохраняют право на вычет по ипотечному кредиту и те, кто приобретал квартиру до 2014 года без ипотеки, а теперь решил улучшить жилищные условия, воспользовавшись кредитом.

Кто право имеет

Как уже говорилось, право на налоговый вычет имеют только работающие граждане, говоря официально – налоговые резиденты РФ (о детях чуть подробнее – ниже). Это пункт первый. Пункт второй: недвижимость должна быть приобретена на территории России.

Квартиру, дом или земельный участок при покупке можно оформить на нескольких собственников. Тогда каждый из собственников имеет право на возврат в соответствии со своей долей. Если квартира стоит 2 млн руб.

и у владельца в ней 1/2 доли, то вернуть он может 13% от 1 млн руб.

Собственники, впрочем, могут договориться о распределении долей и, соответственно, налогового вычета на свое усмотрение – даже выделить все 100% одному и 0% второму.

Как мы понимаем, каждый из супругов, приобретающих жилье в совместную долевую собственность, имеет право на налоговый вычет. И если квартира стоит 4 млн и дороже, а доли распределены поровну, то можно претендовать сразу на 520 тыс. руб. на двоих. Если же вы приобретаете недвижимость дешевле, то не до конца использованный вычет доберете при следующей покупке.

Сособственником недвижимости может быть, конечно, и несовершеннолетний ребенок. В таком случае налоговый вычет за него получают родители, точнее один из них, в зависимости от договоренности. При этом в будущем ребенок свое право на получение имущественного вычета при покупке недвижимости также может реализовать.

Кстати, важное замечание: налоговый вычет не полагается, если сделка купли-продажи была заключена между взаимозависимыми лицами – между супругами, родителями и детьми, усыновителями и усыновленными, опекунами и подопечными, полнородными и неполнородными братьями и сестрами. И даже более того – между начальником и подчиненным.

Как получить

Сумма, подлежащая возврату по налоговому вычету, выплачивается гражданам в соответствии с размерами уплачиваемых подоходных налогов за год. Чтобы получить все сразу, нужно или иметь очень большой доход, или же ждать обещанного года три.

Способов получить налоговый вычет два – через налоговую инспекцию или через работодателя.

Вариант первый: в начале года, следующего за годом покупки (и оформления в собственность!), вы обращаетесь в налоговую инспекцию. И вам возвращают подоходный налог – те самые 13%, – уплаченный вами за предыдущий год.

Эта сумма, очевидно, не покроет общей суммы возврата, а потому на следующий год вы вновь обращаетесь в налоговую – и так до тех пор, пока не исчерпаете всю положенную сумму. Другие 13% (за проценты по ипотеке) вы будете возвращать также поэтапно либо сразу после погашения кредита.

И в том, и в другом случае частями – более муторно, а сразу – значит по прошествии времени и, безусловно, с инфляционными потерями.

Вариант второй: сразу после покупки недвижимости, не дожидаясь окончания налогового периода, обращаемся к работодателю с заявлением, чтобы он не удерживал с вашей зарплаты подоходный налог. Теперь, до исчерпания положенного возврата, ваша зарплата будет на 13% больше, чем раньше.

Право на получение налогового вычета не привязано к дате покупки квартиры и, соответственно, оформления права собственности. Вычет можно получить и через десяток лет.

Что считают

Налоговый вычет получают за покупку как квартиры, так и комнаты или же доли в квартире. Если покупается квартира в строящемся доме, вычет можно будет получить только по завершении строительства многоквартирного дома и оформления права собственности.

При покупке индивидуального жилого дома (или доли в нем) право на налоговый вычет возникает сразу, даже когда частный дом покупается в недостроенном виде. На недострой ведь можно оформить право собственности.

С земельным участком возможны два сценария. Купив его уже вместе с готовым жилым домом, получить налоговый вычет можно сразу после оформления собственности на землю и дом. А вот если приобретен только земельный участок – с целью построить на нем жилье, то и право на налоговый вычет появится только после постройки этого дома.

В затраты на покупку жилья, учитываемые при расчете налогового вычета, могут быть включены и дополнительные расходы.

При новом строительстве или приобретении жилого дома это расходы на разработку проектной и сметной документации, на приобретение строительных и отделочных материалов, на работы или услуги по строительству (достройке) и отделке, на организацию на жилом объекте электро-, водо- и газоснабжения и канализации (в том числе автономных).

Для квартиры это будут расходы на приобретение отделочных материалов и работы, связанные с отделкой квартиры или комнаты (доли/долей в них), в том числе разработка проектной и сметной документации на проведение отделочных работ.

Тут стоит отметить, что по затратам на перепланировку, покупку сантехники, мебели и бытовой техники налоговый вычет законодательством не предусмотрен.

А по перечисленным пунктам, которые в сумму компенсации входят, необходимо документальное подтверждение, поэтому сохраняйте все чеки на купленные отделочные и строительные материалы, а также документы (договоры, акты приемки и пр.) на оказанные услуги.

Что предъявлять

Для оформления налогового вычета, если вы обращаетесь в управление Федеральной налоговой службы по месту регистрации, необходимо подать следующие документы (см. справку).

Справка БН

1. Заполненная декларация 3-НДФЛ

2. Справка 2-НДФЛ с места работы

3. Копия документа, подтверждающего право на квартиру. Ранее это было свидетельство о праве собственности, с 15 июля 2016-го – выписка из Единого государственного реестра прав (ЕГРП), а с 2017 года – выписка из Единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН)

4.

Копии платежных документов, подтверждающих расходы при приобретении имущества (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы). И копии документов, свидетельствующих об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (при отсутствии или «выгорании» информации в кассовых чеках такими документами могут служить выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит об уплаченных процентах за пользование кредитом) 5. Договор купли-продажи квартиры или договор долевого участия в строительстве 6. Копия паспорта заявителя читать все скрыть

Для оформления налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку дополнительно понадобятся кредитный договор и справка из банка об уплаченных процентах.

Если оформляем налоговый вычет на работе, то сначала нужно написать в произвольной форме заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на имущественный вычет. Затем подготовить копии документов, подтверждающих право на получение имущественного вычета (см. выше).

После этого все равно придется посетить свое УФНС по месту жительства, чтобы представить туда заявление с приложением копий документов, подтверждающих ваше право. ФНС отмечает: при подаче в налоговый орган копий документов необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.

По истечении 30 дней вы должны получить в налоговом органе уведомление о праве на имущественный вычет. Это уведомление, которое будет являться основанием для неудержания НДФЛ из суммы получаемых физическим лицом доходов до конца года, вы и передаете своему работодателю.

В основном это все, что нужно знать о налоговом вычете. Конечно, бывают разные житейские ситуации, иногда уникальные. В таких случаях лучше прибегнуть к помощи юриста или же запросить информацию в налоговой службе.

Игорь Воронин    Алексей Александронок   

Источник: https://www.bn.ru/gazeta/articles/234678/

Лёгкий способ получить 260 000 ⃏ от государства

Налоговый вычет при покупке квартиры для учредителя ООО

Невероятно, но факт: за год налоговая забирает у вас примерно полторы зарплаты. Эти деньги можно вернуть и потратить на новый айфон или отпуск у моря. Наша пошаговая инструкция расскажет, как улучшить своё финансовое положение за счёт налогового бюджета. Кстати, это совершенно законно.

Итак, вернуть деньги можно, если в 2015 году вы:

  • купили квартиру или домик в деревне
  • платили за учёбу в школе или универе
  • лечили зубы и другие части тела

Нашли подходящий пункт? Поздравляем — государство у вас в долгу.

Сколько денег можно получить

Вы можете вернуть 13% потраченной суммы, но не больше 13% от размера официальных доходов за год. Расскажем на примере:

Вы купили однокомнатную квартиру в Зеленограде за 2 миллиона ⃏. Государство должно вернуть 13% — 260 тысяч. При этом вы зарабатываете 80 тысяч в месяц — примерно 1 миллион в год. Значит в этом году вам вернут только 13% от миллиона — 130 тысяч ⃏. Оставшиеся 130 тысяч получите в следующем году.

Ещё пара примеров:

  • поставили имплант из металлокерамики за 100 тысяч — вернёте 13
  • заплатили за учёбу сына в ВУЗе 50 тысяч — получите 6 500 ⃏

Как это работает? Все ваши доходы облагаются налогом — 13% зарплаты забирает государство. Если получаете на руки 87 тысяч, значит ваша официальная зарплата — 100 тысяч ⃏, а 13 тысяч ваш работодатель перечисляет в налоговый бюджет. Когда вы тратите деньги на жизненно важные штуки (жильё, лечение, учёба), государство по доброй воле возвращает те самые 13%. Это закон.

Главное, чтобы ваши доходы были официальными (белая зарплата, задекларированные доходы от фриланса или предпринимательства), а расходы были подкреплены документами.

Что нужно сделать

Если коротко, нужно собрать документы, отнести их в налоговую и написать заявление на возврат денег из бюджета. Максимум через 4 месяца на ваш банковский счёт поступят деньги.

Список документов зависит от того, куда вы тратили деньги. Начнём с бумажек, которые нужны в любом случае:

  1. Справка 2-НДФЛ за 2015 год — в ней отражена ваша зарплата, премии, отпускные и прочие выплаты. Эту справку нужно запросить у работодателя. Скорее всего, придётся зайти в бухгалтерию. На всякий случай, попросите несколько копий. Если работаете в двух компаниях, возьмите 2-НДФЛ из каждой.

С 2016 года выдаётся справка 2-НДФЛ нового образца. Убедитесь, что ваш бухгалтер или кадровик об этом знает. Старую справку налоговая не примет — придётся стоять в очереди второй раз.

  1. Декларация 3-НДФЛ — это специальный отчёт, в котором нужно отразить все доходы за 2015 год: зарплату, дивиденды, доходы от продажи акций и имущества, доходы от предпринимательства, фриланса и так далее. Не нужно декларировать доходы от рэкета, работорговли и те доходы, которые налоговая не сможет отследить.

Декларация простая. Её можно заполнить самостоятельно в личном кабинете налогоплательщка или при помощи программы Декларация, а можно поручить знакомому бухгалтеру. Возьмите с собой 2 копии: одну отдайте инспектору, на второй попросите поставить отметку налоговой. Если декларация затеряется в недрах бюрократической машины, у вас будет подтверждение.

  1. Заявление на возврат налога можно заполнить по шаблону с сайта nalog.ru или прямо в налоговой, пока стоите в очереди. В заявлении нужно указать реквизиты банковского счёта, на который придут деньги. Налоговая советует указывать счёт в Сбербанке — так быстрее и надёжней.

Если купили жильё

Вы можете вернуть 13% стоимости купленного жилья. Максимальная сумма, с которой вернут деньги — 2 миллиона ⃏. Даже если вы купили квартиру за 10 миллионов или пять квартир по миллиону за штуку — получите 13% от 2 миллионов. Не больше.

Есть лайфхак: можно оформить жилплощадь в долевую собственность. Покупаете квартиру за 5 миллионов пополам с супругом — каждый из вас получает 13% с двух миллионов ⃏. Итого: 260 тысяч каждому или 520 на семью.

Чтобы оформить возврат налогов при покупке жилья, нужны:

  • копия договора купли-продажи с застройщиком или собственником
  • копия документа об оплате: чека, квитанции, расписки продавца
  • свидетельство о государственной регистрации права (если ещё не зарегистрировали квартиру — сделайте это)

Если брали ипотеку, можно вернуть ещё 13% с уплаченных процентов (с трёх миллионов ⃏ максимум). Проценты с процентов, Карл! Это значит, можно получить ещё 390 тысяч. Для этого нужны:

  • копия кредитного договора с графиком платежей по ипотеке
  • справка из банка об уплаченных за год процентах
  • документы, подтверждающие оплату: обычно достаточно принести справку из банка, но некоторые налоговые требуют платёжки, лучше перестраховаться

По закону можно вернуть деньги, потраченные на ремонт жилья. Но на практике это почти бессмысленно. Во-первых, квартира должна быть с черновой отделкой — это фиксируется в акте сдачи-приёмки. Стоить при этом она должна меньше двух миллионов. Два миллиона — это максимальная сумма, с которой можно вернуть расходы на приобретение жилья. А ремонт — это та же статья расходов.

Если умудрились купить новую квартиру за полтора миллиона и ещё 500 тысяч вложили в ремонт — собирайте все чеки за отделочные материалы и за работу мастеров. Если ремонт делают частники без договора — ничего не выйдет.

Если платили за учёбу или за лечение

В этом случае максимальная сумма, с которой можно вернуть деньги — 120 тысяч ⃏. При этом лимит общий для расходов на учёбу и лечение. Допустим, в 2015 вы решили получить второе высшее и вылечили верхний ряд зубов. За семестр заплатили ВУЗу 50 тысяч, у стоматолога оставили 150. Можно ли претендовать на возврат с 200 тысяч? Нет, вам вернут 13% со 120 тысяч — 15 600 ⃏.

Лечить можно себя и семью: супруга, родителей, детей. Лимит остаётся прежним — 120 тысяч. Лечиться можно только в лицензированных российских клиниках. За БАДы и посещение знахаря-шамана деньги не вернут.

Есть отдельный список дорогостоящих медицинских услуг, на которые не распространяется лимит в 120 тысяч. Например, хирургическое лечение врождённых аномалий, наследственных болезней, трансплантация органов.

Если оплачиваете учёбу детей, общий лимит увеличивается на 50 тысяч за каждого. Учиться можно в негосударственных заведениях и даже за границей. Главное, чтобы у учителей была лицензия.

Чтобы вернуть деньги за лечение или обучение, нужны:

  • копия лицензий на право оказания медицинских или образовательных услуг
  • копии договоров на предоставление услуг
  • копии документов об оплате
  • справка из медицинского учреждения об оплате услуг (только в случае лечения)
  • копии документов, подтверждающих родство (если платили за родственников)

Если каких-то документов нет, позвоните в учреждение и попросите администратора их подготовить. Кстати, деньги можно вернуть за три последних года. Если лечились и учились в 2013, 2014 и 2015, можно попросить деньги за три года сразу.

Если коротко

Таким же способом можно вернуть деньги за благотворительность, страхование жизни и операции с ценными бумагами. Рассказывать обо всём подробно не будем — отличается только набор документов. Если будут вопросы — пишите, мы ответим.

Ещё раз перечислим, что нужно сделать:

  • получить справку 2-НДФЛ у работодателя
  • заполнить декларацию 3-НДФЛ
  • заполнить заявление на возврат налогов
  • сделать копии документов, подтверждающих расходы (договоры, лицензии, чеки, квитанции, свидетельства на право собственности)

Копии документов нужно самостоятельно заверить в таком формате: «Копия верна. Подпись. Расшифровка. Дата.» Оригиналы лучше взять с собой — на случай, если возникнут вопросы. Не забывайте паспорт.

Отправляйтесь в налоговую по месту прописки. Можно заранее записаться на определённое время через сайт налоговой. Объясните инспектору, что хотите вернуть деньги по такой-то статье расходов. Эти же действия можно проделать через Госуслуги, без визита в инспекцию. Лично знаем человека, у которого получилось сделать всё через интернет.

По закону у налоговой есть три месяца на проверку декларации и ещё месяц, чтобы перевести вам деньги. На деле, деньги могут прийти уже через месяц. Осталось решить, как их потратить 🙂

Отправьте эту статью своим друзьям, коллегам или сотрудникам. Они тоже вернут себе немного денежек из бюджета, а вы получите плюс в карму.

мы анонсируем в Телеграме. Ещё там найдёте новости, советы и лайфхаки для предпринимателей. Присоединяйтесь 🙂

Источник: https://knopka.com/blog/124/

Регистрация ООО

Налоговый вычет при покупке квартиры для учредителя ООО

Чтобы фирма начала работать, ее нужно зарегистрировать в государственных органах. Если этим занимается специалист, все проходит быстро и просто.

Но непрофессионалы сталкиваются с рядом трудностей, так как в ИФНС могут отказать из-за любой ошибки. Результатом становятся потерянное время и деньги, ведь уплаченная пошлина не возвращается.

Поэтому лучше, чтобы первым опытом предпринимателя была регистрация ООО под ключ, выполненная опытными специалистами.

Регистрация ООО: основные шаги

Перед тем как передать документы в налоговую, их требуется подготовить. Что нужно сделать еще:

1 Выбрать название

Чтобы узнать основные ограничения и возможности для наименования фирмы, нужно изучить ст. 1473 ГК РФ. При разработке названия рекомендуется учесть род деятельности. Впоследствии это повлияет на эффективность маркетинга и повышение узнаваемости.

2 Выбрать юридический адрес

Есть три варианта: указать купленный (арендованный) объект, заказать услугу предоставления юрадреса (производство можно разместить в пригороде и сэкономить, при этом общество будет числиться за городом для респектабельности), использовать жилье руководителя или учредителя (тогда налоговая может прийти домой, поэтому данный вариант нежелателен).

3 Указать коды ВЭД

Нужно обязательно выбрать один основной, можно указать дополнительные. Помните, что регистрация ООО – только первый шаг. При необходимости перечень кодов всегда можно изменить. Отражать их все не рекомендуется, так как некоторые требуют лицензии и влекут дополнительные расходы.

4 Определить размер уставного капитала

Минимум – 10 тыс. руб. Уставной капитал вносят только денежными средствами. Остальная часть может формироваться имуществом. Лучше выбрать суммы, которые хорошо делятся на количество учредителей, чтобы в долях не было бесконечных дробей.

5 Выбрать систему налогообложения

В зависимости от предполагаемой деятельности используется наиболее подходящий вариант. По умолчанию применяется ОСН, которая остается наименее выгодной для большинства организаций.

Следующий этап регистрации ООО – подготовка документации. Минимальный пакет:

  • Решение или протокол собрания (для одного учредителя и нескольких соответственно) Фиксированных форм нет, но есть обязательные данные, которые нужно указать;
  • Устав Ключевой документ, определяющий цели, задачи и особенности предприятия. Его нужно составить грамотно, чтобы избежать вопросов состороны ИФНС при открытии ООО. Потребуется 2 экземпляра;
  • Договор об учреждении Нужен только для тех фирм, где больше одного учредителя.

Если планируется работа по отличной от ОСН системе налогообложения, то подаваемые при регистрации ООО документы должны содержать соответствующее заявление. Его можно передать отдельно в течение 30 дней после открытия ООО. Но чтобы не обременять себя дополнительными затратами, это лучше сделать сразу.

В комплекте с остальной документацией в налоговую подается форма Р11001. В ней содержится основная информация о предприятии. Ее нужно заполнять в соответствии с требованиями ИФНС. Если допустить ошибки, зарегистрировать ООО не получится.

Когда все документы собраны, перед тем как зарегистрировать ООО нужно оплатить государственную пошлину, размер которой составляет 4000 руб.

Заполнение этого документа завершается подписью. Но ее нельзя ставить самостоятельно. Это нужно делать либо в присутствии инспектора, либо нотариуса. У каждого учредителя есть собственная страничка. Исключение – регистрация ООО онлайн, где используется усиленная цифровая подпись.

Когда все документы собраны, перед тем как зарегистрировать ООО нужно оплатить государственную пошлину, размер которой составляет 4000 руб. Квитанцию лучше приложить к остальной документации даже несмотря на то, что это не требуется и невозможно, если процедура прошла онлайн.

Как открыть ООО с помощью профессионалов

После всех приготовлений нужно передать документы в налоговую. Регистрация ООО в 2018 году изменений не имеет. Как и в прошлом году, результат становится известен через 3 дня. Заявитель получает подтверждение постановки на учет, отмеченную копию устава и лист записи из ЕГРЮЛ. После этого нужно связаться с ПФР, ФСС, открыть счет и решить ряд других задач.

Наша компания предлагает отдельные услуги и комплексное обслуживание. Вы можете воспользоваться помощью на каждом этапе открытия ООО:

  1. Мы учитываем все особенности бизнеса, что позволяет зарегистрировать ООО наиболее подходящим для клиента образом.
  2. Регистрация фирм требует исключительной точности при заполнении документации. В связи с постоянными изменениями в законодательстве это может вызвать определенные сложности. Мы берем на себя решение всех вопросов, связанных с подготовкой пакета бумаг.
  3. Оформите доверенность на нашего представителя. Мы самостоятельно подадим всю необходимую документацию в налоговую, получим результат. Вы не будете тратить время на визиты в ИФНС, а уделите внимание организационным вопросам, непосредственно связанным с основной деятельностью предприятия.
  4. Мы подскажем, где открыть расчетный счет для ООО, решим вопросы с ПФР и другими фондами.

Что вы получите, приняв решение заказать комплексное обслуживание:

Экономия времени

Регистрация ООО 2018 пройдет максимально быстро, потому что каждый этап будет контролировать опытный специалист. Вы получите соответствующий вашим целям устав и правильно заполненные формы.

Гарантия результата

Высокая квалификация наших специалистов исключает ошибки в подготовленной документации. Вы не будете повторно подавать бумаги в ИФНС, так как получите положительный результат с первого раза.

Ориентация на бизнес клиента

Перед тем как открыть ООО, нужно правильно выбрать коды и систему налогообложения. Мы предложим наиболее оптимальные варианты, позволяющие вести бизнес без налоговых рисков и лишних расходов.

Стоимость комплексного обслуживания доступнее, чем при заказе каждой услуги отдельно. Поэтому наши клиенты получают очень высокие шансы на успешную регистрацию и экономят деньги.

Источник: https://www.shul-ko.ru/registracia-ooo/

Простыми словами: как получить налоговый вычет за квартиру

Налоговый вычет при покупке квартиры для учредителя ООО

На исходе январь – горячая пора для подачи документов на налоговый имущественный вычет. Несмотря на то, что сделать это можно вплоть до декабря, как правило, сразу после январских праздников вереницы отгулявших Новый год начинают стягиваться в отделения УФНС.

И это правильно – чем раньше подашь документы, тем скорее получишь положенные тебе заветные денежки, особенно если речь идёт об ипотеке и каждая копеечка на счету. Если вы только собираете всю волю в кулак, чтобы начать собирать документы, наша инструкция будет полезной для вас.

Мы расскажем, что это за выплата, кому она положена, какие изменения появились в налоговой декларации 3-НДФЛ, как её заполнить и когда ждать перечисления денег на личный счёт в банке.

По самым свежим данным регионального УФНС, в 2018 году за предоставлением имущественного вычета по расходам, направленным на приобретение жилого дома (квартиры) обратились 23,6 тысячи граждан (для сравнения, в 2017 году – 23,9 тысяч). Сумма вычета составила 7,1 миллиарда рублей (годом ранее – 6,5).

1

Что такое вычет и кому он положен?

Для налоговиков новгородцы делятся на тех, кто обязан отчитаться о доходах, и тех, кто в добровольном порядке сдаёт декларацию, чтобы получить налоговый вычет.

По сути, вычет – это сумма, уменьшающая размер дохода, облагаемого налогом на доходы физических лиц.

В некоторых случаях использование вычетов предполагает возврат части ранее уплаченного налога, например, в связи с покупкой квартиры, расходами на образование, лечение, страхование.

Основное правило – вычеты предоставляются только тем гражданам, которые официально работают и платят налог по ставке в 13 процентов. Для получения налогового вычета декларацию можно сдать до конца года.

2

Сколько денег можно вернуть?

Говоря простым языком, вычет при покупке квартиры равен сумме ваших расходов. Однако государство не будет возвращать 13% от любой суммы расходов на квартиру, поэтому установлен лимит. С 2008 года он составляет 2 миллиона рублей на человека.

 Лимит по имущественному вычету означает, что независимо от региона и реальной стоимости квартиры один человек может получить максимум 13% от 2 млн рублей — то есть 260 тысяч.

И уже в заисимости от вашей зарплаты (белой!) вы будете выбирать положенную сумму.

3

А сразу всю сумму можно получить?

Почему бы и нет. Но для этого нужно зарабатывать около 170 тысяч рублей в месяц. В этом случае ваш годовой доход превысит 2 миллиона рублей, и вы сможете сразу забрать максимально возможную сумму налога — 260 тысяч.

Но так бывает не у всех, поэтому за год использовать весь вычет обычно не получается.

Поэтому остаток вычета как правило и переносят на следующие годы до тех пор, пока налогоплательщику не вернут всю сумму уплаченного НДФЛ.

Зато есть приятное исключение: если купить квартиру на пенсии, то вернуть налог можно за тот год, когда купили квартиру, и ещё за три года до этого. По сути пенсионер возвращает НДФЛ сразу за четыре года, подав сразу четыре декларации. 

4

А проценты по ипотеке погасить можно?

Разумеется! Вычет на приобретение имущества состоит из трёх частей и предоставляется по расходам: 

  1. На новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации объекта жилой недвижимости (долей в них), земельных участков под них;

  2. На погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей, фактически израсходованным на новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него;

  3. На погашение процентов по кредитам, полученным в российских банках, для рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов) на строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него.

5

За квартиру, купленную у родственника, можно получить вычет?

Нет, вычет по покупке жилья не применяется в следующих случаях:

  • если оплата строительства (приобретения) жилья произведена за счёт средств работодателей или иных лиц, средств материнского (семейного) капитала, а также за счёт бюджетных средств;
  • если сделка купли-продажи заключена с гражданином, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым.

*Взаимозависимыми лицами признаются: физическое лицо, его супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный (ст. 105.1 НК РФ).

6

Итак, какие же документы нужны для оформления вычета за квартиру

Закон позволяет предоставить все документы сразу в копиях, а налоговая уже сама проверит их по базам. Если будут вопросы, у заявителя попросят оригиналы, но такое бывает нечасто. 

Для получения имущественного вычета по окончании года, налогоплательщику необходимо заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ).

Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.

И подготовить копии документов, подтверждающих право на жильё, а именно:

  1. Копия свидетельства о праве собственности или выписка из ЕГРН.

  2. Копия договора о приобретении недвижимости и акта о ее передаче.

  3. Платежные документы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денег на счет продавца, расписка, товарные и кассовые чеки).

  4. Заявление о распределении вычета между супругами, если купили квартиру в браке.

К слову, в этом году, начиная с отчета за налоговый период 2018 года, представляется обновленная форма 3-НДФЛ. Она значительно сократилась и содержит 13 листов, в то время как в предыдущем варианте было 20 листов! Три листа обязательны к заполнению: титульный лист, разделы 1 и 2.

Остальные показатели формы 3-НДФЛ вынесены в отдельные приложения к ней и заполняются при необходимости. В новой декларации 3-НДФЛ больше нет листов с буквенной нумерацией – именно они теперь и стали приложениями.

 В новой декларации, например, нет строки для указания адреса налогоплательщика. Теперь эту информацию в бланке указывать не нужно. Достаточно заполнить графу «Номер контактного телефона».

Для тех, кто не готов тратить своё время на заполнение этого объёмного документа, можно воспользоватся платной услугой бухгалтера. Сейчас это стоит порядка 450-500 рублей.

7

Как быстро переведут деньги?

Проверка ваших документов продлится 3 месяца, перевод денег по предоставленным вами реквизитами произойдёт в следующий после завершения проверки месяц. Максимум придётся ждать 4 месяца.

8

Если я всё равно ничего не понял, где уточнить можно?

Более подробную информацию и консультации по вопросам декларирования доходов и налоговых вычетов можно получить по бесплатному общефедеральному телефонному номеру Единого Контакт – центра ФНС России 8-800-222-22-22, или по справочным телефонам и телефонам «горячей линии» налоговых органов Новгородской области, которые будут размещены в региональном разделе «Декларационная кампания» сайта ФНС России (www.nalog.ru).

Источник: https://vnovgorode.ru/prostymi-slovami/21189-prostymi-slovami-kak-poluchit-nalogovyj-vychet-za-kvartiru.html

Как получить налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку

Налоговый вычет при покупке квартиры для учредителя ООО
 

 Ежегодно в Москве иМосковской области на рынке недвижимости совершается огромное количествоипотечных сделок. Каждый гражданин, купивший квартиру по ипотечному кредиту вновостройке или во вторичном рынке жилья, имеет право получить от государстваналоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку.

Как вернуть налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку

 Каждый гражданин осуществивший покупку квартиры в ипотеку имеет право один раз в жизни получить от государства 13% от стоимости квартиры, таким образом, государство вам может вернуть до 260 000 рублей подоходного налога. Но имеется ограничение: максимальная сумма налогового вычета с 2008 года составляет не более двух миллионов.

 *Если вы купили недвижимость за 2 миллиона, то государство вам вернет 260 000 руб, в случае если квартира стоит более 2 миллионов рублей, то выдаваемая сумма не увеличивается, т.к. максимальный налоговый вычет равен только двум миллионам, а сумма превышающая этот порог не влияет на сумму выплаты, иными словами не учитывается.

 В случае, если стоимость составляет менее 2 миллионов, то расчет производится от суммы указанной в договоре купли продажи, то есть если квартира стоит 1 300 000, то полученный налоговый вычет будет равен 169 000. Стоимость квартиры *13% = 169 000 рублей.

 Получить налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку в 2019 году может только тот человек, который официально трудоустроен по трудовому договору у работодателя и за которого делают перечисления в бюджет РФ. Вы имеете право получить только ту сумму подоходного налога за отчетный год, которую перечислил за вас ваш работодатель.

 Например: С января 2017 по декабрь 2017 ваш работодатель начислял вам денежное вознаграждение в размере 600 000, с этого вознаграждения он перечислил в бюджет РФ подоходный налог в размере 13% – 78 000. Значит при подаче налоговой декларации в 2018 году за 2016 год, налоговый вычет к возврату за покупку недвижимости в ипотеку составит 78 000 руб.

Пример расчета вычета за покупку в ипотеку

  • Вы осуществили покупку квартиры стоимостью 5 000 000.
  • Вносите из своих средств 1 000 000.
  • За счет ипотечного кредита вносите оставшуюся сумму – 4 000 000.

 Максимальная сумма, с которой можно вернуть 13% равна – 2 000 000 рублей.

 Расчет: 2 000 000 руб. * 13% = 260 000 руб.

 При этом 260 000 рублей получите независимо от того, из собственных или заемных средств были выплачены 2 000 000.

Стоимость составления декларации 3-НДФЛ за покупку в ипотеку

 Стоимость составления декларации под ключ, со сбором полного пакета документов и подготовкой всех заявлений для налоговой инспекции составит – 3 500 рублей.

 В стоимость также включена доставка готового комплекта вам на подпись и после мы самостоятельно отправляем готовые документы в инспекцию по почте заказным письмом с уведомлением. Данная сумма окончательная и не требует дополнительных платежей!

 В стоимость входит:

  • составление налоговой декларации 3-НДФЛ;
  • печать налоговой декларации в двух экземплярах (один для Вас);
  • составления заявления на предоставление имущественного вычета;
  • составления заявления на возврат подоходного налога;
  • доставка декларации и отправка готового комплекта в инспекцию заказным письмом с уведомлением (при условии если подача в налоговую осуществляется нами).

Необходимые документы для составления декларации за покупку в ипотеку

 Для подготовки документов нам нужно прислать копии следующих документов:

  •  Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (получить со всех мест работы за отчетный год);
  •  Копия паспорта;
  •  Копия свидетельства ИНН;
  •  Копия договора купли продажи;
  •  Копия свидетельства о регистрации права собственности;
  •  Копия передаточного акта при купле продажи;
  •  Реквизиты личного банковского счета для возврата денежных средств;
  •  Копия расписки о получении денег.

 Чтобы одновременно получить возврат налога с ипотечных процентов дополнительно к указанному списку вам потребуется приложить следующие документы:

  • Кредитный договор купли продажи;
  • Справка из банка по уплаченным процентам за отчетный год.

Порядок действий

 Чтобы получить вычет за покупку в ипотеку вам необходимо прислать копии документов по вышеуказанному списку на адрес электронной почты, после сотрудники компании БУХпрофи ознакомятся с полученными документами, сделают предварительный расчет суммы которую вернут вам в качестве подоходного налога и подготовят декларацию и все сопутствующие документы и отправят вам курьера для подписания заявлений и декларации и после мы отправляем готовый комплект в ИФНС заказным письмом с уведомлением.

Получить консультацию и заказать услугу по возврату налога при покупке в ипотеку можно по телефонам: 8(495) 150-34-22;  8(985) 231-83-30, либо воспользоваться формой заказа

Источник: https://www.buxprofi.ru/3-NDFL/nalogovyj-vychet-za-ipoteku

Может ли ИП получить налоговый вычет при покупке жилья?

Налоговый вычет при покупке квартиры для учредителя ООО

Если Вы зарегистрированы как индивидуальный предприниматель, но не работаете ни по трудовому договору, ни по договору ГПХ (гражданско-правового характера), то, к сожалению, право на налоговый вычет Вы не имеете.

Для получения налогового вычета Вам необходимо быть плательщиком налога на доходы физических лиц (НДФЛ – 13%). Будучи ИП, Вы НДФЛ не платите и права на вычет не имеете.

Если Вы замужем, и Ваш муж платит НДФЛ (оформлен по трудовому договору и/или по договору ГПХ), то он вправе получить налоговый вычет при покупке жилья Вами.

Возврат налога при покупке жилья

Можно ли получить налоговый вычет повторно?

Отвечает эксперт проекта «Финансовое здоровье», начальник отдела продаж пенсионных продуктов ДРЦ Москва АО «Национальный негосударственный пенсионный фонд» Павел Пушкин:

Ответ на данный вопрос зависит от системы налогообложения, которую Вы используете в деятельности индивидуального предпринимателя.

Если Вы работает на общей системе налогообложения и платите налог по ставке 13%, то в данном случае у Вас есть право на получение налогового вычета.

Если же у Вас другая система налогообложения (упрощенная система, единый налог на вмененный доход и прочее), то Вы не сможете получить налоговый вычет.

Если Вы работаете не на общей системе налогообложения, то в данной ситуации есть несколько вариантов получения вычета.

  1. Если у Вас имелись иные доходы по ставке 13%, не связанные с Вашей предпринимательской деятельностью. Например, Вы подрабатывали где-то или оказывали услуги как физлицо по договору ГПХ, сдавали в аренду квартиру. С этих доходов Вы можете вернуть 13% уплаченного налога.
  2. Если у Вас есть работающий супруг, и вы находитесь в официальном браке. В данном случае квартира будет являться вашей совместной собственностью, и Ваш супруг сможет получить налоговый вычет, даже если квартиру купили Вы.

Отвечает адвокат, к. ю. н. Юлия Вербицкая:

Действующее законодательство предусматривает ряд случаев, когда ИП вправе претендовать на получение налогового вычета при покупке квартиры.

  1. Первое обязательное условие – наличие у ИП дохода, облагаемого по ставке 13% (НДФЛ), за исключением доходов, полученных от долевого участия в организациях (дивиденды) и выигрышей, в отношении которых налоговые вычеты не применяются.
  2. Второе требование – декларация по форме 3-НДФЛ, которую нужно предоставить в налоговую. Там должен быть указан не только исчисленный налог, но и сумма вычета, на который претендует ИП.
  3. Третье условие – наличие документов, подтверждающих приобретение и оплату квартиры.
  4. Четвертое условие – это оформление приобретаемой квартиры в собственность ИП, его супруга или ребенка.

При условии соблюдения всех четырех требований Вы имеете право претендовать на налоговый вычет в установленном законом порядке.

Может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет?

Может ли работающий пенсионер получить налоговый вычет?

Отвечает учредитель и президент группы компаний «Экотон», председатель правления Санкт-Петербургской палаты недвижимости, вице-президент Ассоциации риелторов Санкт-Петербурга и Ленинградской области Екатерина Романенко:

Главное, на что стоит обращать внимание – это вид деятельности ИП, который закреплен в ОКВЭД. Если в ОКВЭД, например, указана как вид деятельности стрижка собак или организация свадебных торжеств, то ограничения этого ИП не касаются. В остальных своих действиях человек выступает, как обычный гражданин.

Если ИП имеет в видах деятельности операции с недвижимостью, а именно куплю-продажу недвижимости, то в этом случае он действует как профессионал в этой заявленной области, и льготы на него не распространяются.

Отвечает директор по маркетингу компании «Загородность» Екатерина Дзюбан:

При покупке жилья можно вернуть 13% от стоимости при условии, что Вы официально работаете и платите налоги. Индивидуальные предприниматели могут также воспользоваться этой услугой, но есть нюансы.

Индивидуальный предприниматель должен платить налоги по общей системе налогообложения, которая предусматривает уплату подоходного налога (НДФЛ) со ставкой 13%.

Если же индивидуальный предприниматель пользуется другой системой налогообложения, например, ЕНВД (единым налогом на вмененный доход), ЕСХН (единым сельхозналогом), «упрощенкой» или патентной системой, то получить налоговый вычет нельзя.

Например, Сергеев П. П. – индивидуальный предприниматель и пользуется упрощенной системой налогообложения. Он оплачивает налоги по ставке 6%. В 2017 году он купил загородный дом и обратился в налоговую за предоставлением ему имущественного вычета. Он получит отказ в связи с тем, что у него нет доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13%.

Другой пример: Александрова М. А. – индивидуальный предприниматель по общей системе налогообложения. Она исправно платит налоги по ставке 13%. В 2017 она приобрела участок за 2 млн рублей и обратилась в налоговую за вычетом. Налоговая инспекция предоставит Александровой М. А. вычет за 2017 год в связи с покупкой земельного участка.

Важно также помнить о максимальной сумме, с которой могут вернуть налоговый вычет в 2018 году. Она составляет 2 млн рублей на покупку недвижимости или строительство и 3 млн рублей на возмещение по ипотечным процентам.

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Все материалы рубрики «Хороший вопрос»

Налоги ИП при сдаче жилья в аренду

Платит ли ИП налог с продажи жилья, если владел им 10 лет?

Налоги при покупке и продаже жилья: 23 полезные статьи

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/mozhet_li_ip_poluchit_nalogovyy_vychet_pri_pokupke_zhilya/7096

Юр-решение
Добавить комментарий